ANAF a identificat un prejudiciu de peste 100 de milioane de lei într-o fraudă fiscală complexă

ANAF a identificat un prejudiciu de peste 100 de milioane de lei într-un caz de fraudă fiscală

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au finalizat verificările într-un caz complex de fraudă fiscală, în care au fost vizate opt societăți controlate de același grup de persoane, și au identificat un prejudiciu total de peste 100 de milioane de lei. Potrivit Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), documentația și materialul probator au fost transmise instituțiilor de urmărire penală competente.

Mecanismul fiscal investigat

Investigațiile au vizat un caz prezentat anterior de ANAF, în martie 2026. Cele opt societăți, controlate în fapt de aceleași persoane, au creat un circuit economic fictiv pentru a obține ilegal sume de bani de la bugetul de stat prin rambursări de TVA.

Mecanismul presupunea facturarea și refacturarea unor servicii, mărfuri și materiale de construcții fără corespondent în operațiuni economice reale. Prin aceste operațiuni, societatea beneficiară a obținut rambursări sau compensări de TVA de peste 26 de milioane de lei.

În urma verificărilor, inspectorii antifraudă au identificat fapte susceptibile de a întruni elementele constitutive ale unor infracțiuni de evaziune fiscală, delapidare și spălare a banilor.

Publicitate

„Din punct de vedere fiscal, prejudiciul identificat depășește 81 de milioane de lei, fiind reprezentat de obligații fiscale aferente TVA, impozitului pe profit, impozitului pe veniturile din alte surse, precum și taxelor și contribuțiilor salariale cu reținere la sursă. Totodată, investigațiile au evidențiat un prejudiciu suplimentar de peste 19 milioane de lei, asociat faptelor de delapidare și spălare a banilor. Astfel, prejudiciul total identificat în cauză depășește 100 de milioane de lei”, precizează instituția.

Creanțe artificiale și sesizarea procurorilor

Pe lângă mecanismul de facturare și stornare a avansurilor, inspectorii antifraudă au identificat un circuit tranzacțional construit prin intermediul unor societăți coordonate de același grup de persoane. Acesta presupunea facturarea și refacturarea unor prestări de servicii, mărfuri și materiale de construcții care nu aveau corespondent în operațiuni economice reale.

„Prin intermediul acestor operațiuni au fost generate implicații fiscale, în special în ceea ce privește exercitarea nejustificată a dreptului de deducere a TVA, fiind obținute de societatea beneficiară rambursări sau compensări de la bugetul de stat în valoare de peste 26 de milioane de lei”, se menționează în comunicat.

Verificările au evidențiat un mecanism de delapidare la nivelul grupului, care presupunea cesionarea unor creanțe artificiale, create între entitățile controlate, la valori subevaluate, în beneficiul unor persoane fizice și în detrimentul societăților comerciale și al partenerilor de bună-credință ai acestora.

În cauza investigată au fost vizate opt persoane juridice și 12 persoane fizice. DGAF a transmis organelor de urmărire penală competente întreaga documentație și materialul probator rezultat din verificări, în vederea valorificării acestora potrivit competențelor legale.

ANAF a precizat că aceleași entități fac obiectul cercetărilor efectuate de organele de urmărire penală și în legătură cu alte fapte, aspecte prezentate public și în comunicatul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție din data de 12.08.2026.

Avertisment privind achiziția de imobile

ANAF Antifraudă evidențiază importanța respectării obligațiilor fiscale și atrage atenția asupra consecințelor legale ale utilizării unor operațiuni economice fără conținut economic real, în scopul obținerii unor avantaje fiscale necuvenite sau al prejudicierii bugetului de stat.

Instituția avertizează persoanele interesate de achiziționarea unor imobile asupra riscurilor asociate ofertelor care condiționează acordarea unor reduceri substanțiale de preț de plata integrală în avans, cu promisiunea livrării ulterioare a imobilului.

„În lipsa unor garanții corespunzătoare și a verificării prealabile a documentelor și a situației juridice a imobilului, astfel de tranzacții pot genera riscuri financiare semnificative și pot ascunde mecanisme frauduloase”, avertizează ANAF.